金融機構反洗錢(qián)監管升級。近日，中國人民銀行發(fā)布《金融機構反洗錢(qián)和反恐怖融資監督管理辦法》（中國人民銀行令〔2021〕第3號，以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》），自2021年8月1日起施行。

《辦法》進(jìn)一步明確了金融機構反洗錢(qián)內部控制和風(fēng)險管理要求，并完善了反洗錢(qián)義務(wù)主體范圍，將非銀行支付機構納入《辦法》適用范圍，增加網(wǎng)絡(luò )小額貸款公司、銀行理財子公司等反洗錢(qián)義務(wù)主體。

曾任德意志銀行、摩根大通銀行等國際性金融機構資深合規官，國際認證反洗錢(qián)專(zhuān)家（CAMS）汪靈罡對《證券日報》記者表示，“商業(yè)銀行服務(wù)的客戶(hù)群體大，各機構、各地區發(fā)展水平和風(fēng)險意識程度不一，無(wú)論是個(gè)人業(yè)務(wù)、公司業(yè)務(wù)，還是金融市場(chǎng)業(yè)務(wù)，理論上說(shuō)，銀行的每一項業(yè)務(wù)都有可能成為洗錢(qián)的渠道。在短期內實(shí)現反洗錢(qián)反恐融資風(fēng)險管理水平的飛躍和質(zhì)變，難度不低?！?/p>

義務(wù)主體擴容?

具體來(lái)看，適用于《辦法》的金融機構包括：開(kāi)發(fā)性金融機構、政策性銀行、商業(yè)銀行、農村合作銀行、農村信用合作社、村鎮銀行；證券公司、期貨公司、證券投資基金管理公司；保險公司、保險資產(chǎn)管理公司；信托公司、金融資產(chǎn)管理公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、金融租賃公司、汽車(chē)金融公司、消費金融公司、貨幣經(jīng)紀公司、貸款公司、銀行理財子公司；中國人民銀行確定并公布應當履行反洗錢(qián)和反恐怖融資義務(wù)的其他金融機構。

《辦法》強調，非銀行支付機構、銀行卡清算機構、資金清算中心、網(wǎng)絡(luò )小額貸款公司以及從事匯兌業(yè)務(wù)、基金銷(xiāo)售業(yè)務(wù)、保險專(zhuān)業(yè)代理和保險經(jīng)紀業(yè)務(wù)的機構，適用本辦法關(guān)于金融機構的監督管理規定。

“與此前反洗錢(qián)相關(guān)政策相比，此次《辦法》出臺可以說(shuō)是目前金融機構最嚴反洗錢(qián)新規?！绷阋佳芯吭涸洪L(cháng)于百程對《證券日報》記者表示，《辦法》首先囊括了所有金融機構，明確將非銀行支付機構納入適用范圍，增加網(wǎng)絡(luò )小額貸款公司、銀行理財子公司等反洗錢(qián)義務(wù)主體；其次，要求金融機構開(kāi)展建立內控制度和風(fēng)險管理政策，開(kāi)展風(fēng)險自評估和報送；第三，監管方將對金融機構反洗錢(qián)和反恐怖融資制度的建立健全情況和執行情況進(jìn)行評價(jià)。

此外，記者注意到，早在2020年12月30日央行曾發(fā)布《金融機構反洗錢(qián)和反恐怖融資監督管理辦法（修訂草案征求意見(jiàn)稿）》，廣泛征求市場(chǎng)意見(jiàn)。而《辦法》與之前的公開(kāi)征求意見(jiàn)稿相比有一些調整。

例如，《辦法》中第二章第七條寫(xiě)明：“金融機構應當在總部層面建立洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險自評估制度，定期或不定期評估洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險，經(jīng)董事會(huì )或者高級管理層審定之日起10個(gè)工作日內，將自評估情況報送中國人民銀行或者所在地中國人民銀行分支機構?！迸c公開(kāi)征求意見(jiàn)稿相比，刪除了“控制薄弱環(huán)節，保存工作記錄”，更強調金融機構自主評估洗錢(qián)和融資風(fēng)險。

“可以看出，監管更希望金融機構能提前偵測識別風(fēng)險，而非通過(guò)不斷增加控制手段來(lái)規避風(fēng)險?！庇诎俪陶J為，相比而言，新規對金融機構的要求與期望更高。

另外，強化金融機構獨立管理要求，《辦法》中第二章第十二條明確：“金融機構應當在總部層面制定統一的反洗錢(qián)和反恐怖融資機制安排?！迸c公開(kāi)征求意見(jiàn)稿相比，將“金融機構以及金融機構跨業(yè)投資控股形成的金融集團”修改為“金融機構”。

博通咨詢(xún)金融行業(yè)資深分析師王蓬博對《證券日報》記者表示：“此處改為‘金融機構’則更加符合金融機構在不同場(chǎng)景、不同用戶(hù)群體下的反洗錢(qián)、反恐怖融資防范的獨立性和特殊性。但從征求意見(jiàn)稿中來(lái)看，監管機構也希望能夠發(fā)揮金融集團下的數據和資源共享，統稱(chēng)‘金融機構’與原表述對比來(lái)看，也更體現出反洗錢(qián)人人有責的要求?！?/p>

仍存較大改進(jìn)空間?

根據央行公布的數據顯示，2020年對614家金融機構、支付機構等反洗錢(qián)義務(wù)機構開(kāi)展了專(zhuān)項和綜合執法檢查，依法完成對537家義務(wù)機構的行政處罰，處罰金額5.26億元，處罰違規個(gè)人1000人，處罰金額2468萬(wàn)元。同時(shí)，2020年，人民銀行下設的中國反洗錢(qián)監測分析中心共接收金融機構、支付機構等報送可疑交易報告258萬(wàn)份。各級人民銀行發(fā)現并接收的重點(diǎn)可疑交易線(xiàn)索16926份，開(kāi)展反洗錢(qián)調查7804次，向偵查、監察機關(guān)移送線(xiàn)索5987次。

“可以說(shuō)，反洗錢(qián)監管正在升級。從處罰數據來(lái)看，金融機構反洗錢(qián)方面存在的較大的不足與改進(jìn)空間?！庇诎俪烫寡?#xff0c;從非銀支付機構角度來(lái)看，部分洗錢(qián)詐騙等行為通過(guò)第三方支付渠道實(shí)現資金轉移，顯示出第三方支付機構在反洗錢(qián)管理上存在重大漏洞。未來(lái)，第三方支付機構應當按照《辦法》中的要求做出相應安排，特別是在特約客戶(hù)準入審核，交易風(fēng)險監測、商戶(hù)分類(lèi)巡檢等方面強化反洗錢(qián)風(fēng)險監測。

汪靈罡認為，目前商業(yè)銀行方面已付諸巨量資金和人力資源在積極提高反洗錢(qián)、反恐融資的風(fēng)險管理水平。但仍然存在困難，例如基層網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)考核壓力較大，可疑交易監控與分析需要相關(guān)工作人員經(jīng)年累月才能積累經(jīng)驗、掌握技能，在目前行業(yè)相關(guān)人才培養嚴重不足、專(zhuān)業(yè)軟件服務(wù)商水平不高的情況下，這也是金融機構在反洗錢(qián)領(lǐng)域有疏漏的原因之一。因此，需要給金融機構成長(cháng)的時(shí)間。

王蓬博表示，《辦法》對于金融機構反洗錢(qián)的行動(dòng)力要求更高，且聯(lián)動(dòng)性更強，未來(lái)支付機構應增加反洗錢(qián)投入及風(fēng)險意識，長(cháng)遠看有助于行業(yè)良性發(fā)展。