編者按：6月29日下午，中國乃至全球首家ESG管理體系認證證書(shū)由中質(zhì)協(xié)質(zhì)保中心頒發(fā)給全球500強企業(yè)——山東能源集團兗礦能源股份有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“兗礦能源”）。山東能源黨委書(shū)記、董事長(cháng)，兗礦能源董事長(cháng)李偉出席頒證儀式并致辭。中國質(zhì)量協(xié)會(huì )黨委副書(shū)記、常務(wù)副會(huì )長(cháng)兼秘書(shū)長(cháng)段永剛，質(zhì)保中心總經(jīng)理姚琴向企業(yè)頒發(fā)ESG管理體系認證標牌、證書(shū)。作為項目的外部特聘專(zhuān)家，北京大成律師事務(wù)所高級合伙人徐永前律師全程參與認證相關(guān)工作，并參照產(chǎn)權改革中的“主協(xié)調律師制度”提出ESG體系認證輔導中的“主協(xié)調律師/合規師制度”即主協(xié)調人機制。頒證同時(shí)即7月10日之后，美國即將在其貿易救濟制度中植入體現ESG治理能力的五項規則：知產(chǎn)、勞工、產(chǎn)權、環(huán)保、人權等市場(chǎng)外部性因素，為阻斷中國的全球供應鏈提供法理基礎?！吨袊髽I(yè)報》、《學(xué)習強國》號就首家頒證的意義及認證輔導實(shí)務(wù)等問(wèn)題專(zhuān)訪(fǎng)了徐永前律師。

　　《中國企業(yè)報》：這次中質(zhì)協(xié)質(zhì)保中心為兗礦能源頒發(fā)ESG管理體系認證證書(shū)有何意義？

　　徐永前：自2004年聯(lián)合國首次明確提出ESG概念以來(lái)，ESG理念已經(jīng)成為一股全球性的潮流。ESG推崇多重價(jià)值取向，強調經(jīng)濟、環(huán)境、社會(huì )協(xié)調發(fā)展，推動(dòng)企業(yè)從單一追求自身利益最大化到追求社會(huì )價(jià)值最大化。

　　2022年11月，中國質(zhì)量協(xié)會(huì )牽頭組織編制國內首個(gè)關(guān)于ESG管理體系的團體標準《企業(yè)ESG管理體系要求》，以幫助企業(yè)提升風(fēng)險管理能力，促進(jìn)企業(yè)建立健全ESG體系。12月，中質(zhì)協(xié)質(zhì)量保證中心獲準成為具有ESG管理體系認證資格的機構，可依據《企業(yè)ESG管理體系要求》，開(kāi)展ESG管理體系認證相關(guān)業(yè)務(wù)。首家選擇了全球四地上市、連續十四年開(kāi)展ESG披露工作的兗礦能源公司。經(jīng)過(guò)質(zhì)保中心和外部專(zhuān)家審核，該公司符合國家團體標準要求，獲頒證書(shū)，成為全國乃至全球第一家。這是在美國政府部門(mén)即將在其貿易救濟制度中植入“知產(chǎn)、勞工、產(chǎn)權、環(huán)保、人權規則”等外部非財務(wù)性因素的背景下頒發(fā)的，一定程度上超過(guò)了最苛刻的美國政府部門(mén)的設限要求，超越了僅僅滿(mǎn)足投資者需求的披露和評級，對于鞏固中國在全球供應鏈的地位起到了引領(lǐng)擔當的良好效果。

　　《中國企業(yè)報》：為何提出ESG建設中的主協(xié)調律師/合規師制度？

　　徐永前：企業(yè)的法人治理和經(jīng)營(yíng)管理包括諸多管理工具和系列體系。從其功能上排列是金字塔結構：底座是一套“治理現代、全面覆蓋、有效運行、國際認證”的全域合規管理體系：確保域內域外、內規外規、民刑行政、全面全員合規；再往上是兩條線(xiàn)～一是基于合規、內控、風(fēng)控、法務(wù)、審計等一體化協(xié)同推動(dòng)的管理提升；二是基于質(zhì)量管理體系、安全生產(chǎn)體系、環(huán)境保護體系、社會(huì )責任體系、產(chǎn)權管理體系等形成的品牌口碑。再往上就是金字塔尖的明珠，即企業(yè)發(fā)展的目標～綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展（ESG的宗旨目標）。所以ESG既是手段、體系又是目標。

　　基于合規管理體系建設的基石性作用及合規師的知識結構特點(diǎn)，并參照上市公司中的券商職責以及商務(wù)部的前身外經(jīng)貿部規定的產(chǎn)權改革“主協(xié)調律師制度”，為做好企業(yè)ESG管理體系建設，我們提出了主協(xié)調律師/合規師制度。

　　問(wèn)：主協(xié)調律師/合規師在牽頭建設ESG管理體系中的職責使命是什么？

　　徐永前：律師或合規師通常有兩個(gè)角色：一是作為獨立董事或委員成為公司董事會(huì )可持續發(fā)展委員會(huì )一員，整體謀劃ESG管理體系，協(xié)助董事會(huì )開(kāi)展ESG治理和披露工作，制定并審查公司ESG管理愿景、目標和策略。第二個(gè)就是作為主協(xié)調人角色。

　　律師合規師作為主協(xié)調人，一是可以助力董事會(huì )可持續發(fā)展委員會(huì )對公司ESG相關(guān)政策和策略進(jìn)行審閱，確保其符合法律、法規和標準；對ESG相關(guān)風(fēng)險及機遇進(jìn)行評估和梳理；審查公司ESG管理及內部監控系統，評估其適當性和有效性。助力公司以“具體、定量、實(shí)際、相關(guān)、時(shí)效”為原則，結合ESG相關(guān)指南和規范，結合發(fā)展現狀與利益相關(guān)方期待，建立涵蓋公司治理、環(huán)境和社會(huì )三個(gè)方面共計83個(gè)細化指標（以?xún)嫉V能源為例）的指標體系。在具體運作方面，助力董秘/首席合規官制定具體實(shí)施方案，助力協(xié)調各部門(mén)開(kāi)展ESG認證相關(guān)工作。

　　二是圍繞《ESG管理體系報告》，助力董秘/首席合規官協(xié)調各部門(mén)要求補短板，強弱項，過(guò)七關(guān)、答百題，做好基礎輔導工作。特別是要做好利益相關(guān)方的溝通與回應工作，通過(guò)信息披露、股東大會(huì )、投資者熱線(xiàn)、工作會(huì )議、信息報送、工作匯報、監督檢查、路演、商務(wù)洽談、業(yè)務(wù)交流、供應商評價(jià)、服務(wù)熱線(xiàn)、座談會(huì )、客戶(hù)拜訪(fǎng)、滿(mǎn)意度調查、職代會(huì )、民主生活會(huì )、走訪(fǎng)調查等方式和渠道了解他們關(guān)注的ESG議題（一般六項）。

　　三是針對兗礦能源識別出的重要議題，開(kāi)展重要性議題評估。比如對于可持續發(fā)展重要性最高的是合規運營(yíng)，由此我們建議兗礦能源秉承“一核二化三協(xié)同（統領(lǐng)）”，由首席合規官（CCO）或董秘牽頭建設“治理現代、全面覆蓋、有效運行、國標認證”的合規管理體系。

　　四是圍繞《ESG管理體系改善報告》要素要求，對各個(gè)部門(mén)有關(guān)ESG議題事項存在的其他問(wèn)題提出改善建議，具體確認報告由認證機構出具。

　　五是協(xié)調外部相關(guān)中介機構，服務(wù)企業(yè)管理提升和綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。

　　問(wèn)：擔任兗礦能源ESG合規管理體系認證特聘專(zhuān)家有哪些體會(huì )？

　　徐永前：兗礦能源是我國唯一全球四地上市的公司，ESG管理體系基礎好，多年來(lái)制度相對健全，一次通過(guò)值得祝賀。這是全國首家，據我判斷應該也是全球首家通過(guò)ESG。國務(wù)院國資委積極推動(dòng)，專(zhuān)門(mén)成立社會(huì )責任局，主要就是要推動(dòng)國有企業(yè)在共建“一帶一路”乃至參與全球化新時(shí)代中起引領(lǐng)擔當作用。

　　5月22-24日，我們集中工作三天，要對在全球四地上市、已經(jīng)持續15年披露ESG體系建設的兗礦能源進(jìn)行認證確實(shí)具有挑戰性。作為外聘專(zhuān)業(yè)人士，我主要考慮兩個(gè)方面工作是否到位：一是要為認證小組提供專(zhuān)業(yè)建議即管理提升各種手段如合規、內控、風(fēng)控、審計、法務(wù)與ESG如何協(xié)同？ESG體系認證如何有效協(xié)同質(zhì)量管理體系、合規管理體系、安全生產(chǎn)體系、產(chǎn)權管理體系等進(jìn)行一體化融合？以便通過(guò)品牌引領(lǐng)支持公司的綠色低碳高質(zhì)量發(fā)展。從而最終形成共識：ESG是手段、是體系同時(shí)也是發(fā)展目標。

　　第二個(gè)就是要找一個(gè)獨特視角做獨立判斷：兗礦能源到底在ESG領(lǐng)域做得好不好？放到全球化視野看好到啥程度？為此我參考了美國商務(wù)部2023年5月9日在聯(lián)邦紀事上推出的旨在國際貿易救濟制度中植入知產(chǎn)、勞工、環(huán)保、產(chǎn)權及人權規則的行政立法草案（征求公眾意見(jiàn)，截止日期是2023年7月10日）。也就是說(shuō)，美國政府部門(mén)即將在7月10號以后在其貿易救濟制度中植入“知產(chǎn)、勞工、產(chǎn)權、環(huán)保、人權規則”等外部性非財務(wù)指標，大大擴充其自由裁量權。我詳細對標對表了這個(gè)行政立法草案，發(fā)現兗礦能源一定程度上超過(guò)了最苛刻的美國政府部門(mén)的設限要求，超越了僅僅滿(mǎn)足投資者需求的披露和評級，對于鞏固中國在全球供應鏈的地位起到了引領(lǐng)擔當的良好效果。

　　比如在知識產(chǎn)權保護方面：兗礦能源嚴格遵守《專(zhuān)利法》，落實(shí)《企業(yè)知識產(chǎn)權管理規范》國家標準，并且及時(shí)做好外規內化工作，加強知識產(chǎn)權保護力度。2022年申請專(zhuān)利288項、授權專(zhuān)利262項。標準化制定工作成效明顯，完成企業(yè)標準5項，行業(yè)標準5項，地方標準5項。本年度未發(fā)生知識產(chǎn)權侵權事件。

　　再比如在人權保護方面：兗礦能源在員工雇傭招聘、勞動(dòng)合同管理、勞工準則制定和反歧視等方面，嚴格遵守《勞動(dòng)法》、《社會(huì )保險法》、《婦女權益保障法》及《禁止使用童工規定》等法律法規，外規內化工作到位：制定并不斷完善公司用工管理制度，健全員工權益監督管理體制，構建了有效的員工保障體系，切實(shí)保護員工合法權益。

　　當然，從制度對標五位一體（ESG、合規、內控、風(fēng)控、法務(wù)）角度來(lái)看還不是十全十美，建議下一步的重要工作就是按照國務(wù)院國資委和省國資委兩級出資人的要求設立由總法律顧問(wèn)兼任的首席合規官制度。在集團公司的督導治理下，由首席合規官牽頭按照國家法規規章和國際標準，構建“治理現代、全面覆蓋、有效運行、國際認證”的合規管理體系，為ESG體系的運行提升提供法治合規基石。

　　對其他企業(yè)而言，要建設ESG體系并通過(guò)認證，還有三點(diǎn)建議：

　　1、在合規管理水平高的企業(yè)建設ESG體系更容易通過(guò)認證。這次被認證企業(yè)盡管通過(guò)了認證，但如果是在建立完善的合規管理體系基礎之上，得分會(huì )更高。對于律師合規師等輔導機構而言，盡管二者的工作量差不多，但是若在成功構建合規管理體系基礎之上建設ESG管理體系，將起到事半功倍的效果。

　　2、律師/合規師的作用不言而喻，這次對認證機構的現場(chǎng)輔導和全程顧問(wèn)工作起了重要作用。主協(xié)調律師/合規師的全面介入將為認證機構全面主持ESG認證工作提供了不可或缺的重要作用。

　　3、積極推動(dòng)國家團體標準上升為國家標準乃至國際標準?，F在認證的主要依據是國家團體，標準的影響力有待有待進(jìn)一步提升為國家標準和國際標準，以適應中國企業(yè)“一帶一路”乃至全球化發(fā)展的需要。

　　徐永前：北京大成律師事務(wù)所高級合伙人，大成一帶一路建設研究中心主任；中化國際董事會(huì )可持續發(fā)展委員會(huì )前委員，兗礦能源股份有限公司ESG管理體系認證特聘專(zhuān)家。