保險資產(chǎn)管理公司管理規定

(2022年7月28日中國銀行保險監督管理委員會(huì )令2022年第2號公布 自2022年9月1日起施行)

第一章? 總則

　　第一條? 為加強對保險資產(chǎn)管理公司的監督管理，規范保險資產(chǎn)管理公司行為，保護投資者合法權益，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險，根據《中華人民共和國保險法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《保險法》）、《中華人民共和國公司法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《公司法》）等法律法規及《中國人民銀行 中國銀行保險監督管理委員會(huì ) 中國證券監督管理委員會(huì ) 國家外匯管理局關(guān)于規范金融機構資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的指導意見(jiàn)》（銀發(fā)〔2018〕106號），制定本規定。

　　第二條? 保險資產(chǎn)管理公司是指經(jīng)中國銀行保險監督管理委員會(huì )（以下簡(jiǎn)稱(chēng)銀保監會(huì )）批準，在中華人民共和國境內設立，通過(guò)接受保險集團（控股）公司和保險公司等合格投資者委托、發(fā)行保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等方式，以實(shí)現資產(chǎn)長(cháng)期保值增值為目的，開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)及國務(wù)院金融管理部門(mén)允許的其他業(yè)務(wù)的金融機構。

　　第三條? 保險資產(chǎn)管理公司應當誠實(shí)守信、勤勉盡責，嚴格遵守投資者適當性管理要求，穩健審慎開(kāi)展業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)，維護投資者合法權益，不得損害國家利益和社會(huì )公共利益。

　　第四條? 銀保監會(huì )依法對保險資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監督管理。

第二章? 設立、變更和終止

　　第五條? 保險資產(chǎn)管理公司應當采取下列組織形式：

　　（一）有限責任公司；

　　（二）股份有限公司。

　　第六條? 保險資產(chǎn)管理公司名稱(chēng)一般為“字號+保險資產(chǎn)管理+組織形式”。未經(jīng)銀保監會(huì )批準，任何單位不得在其名稱(chēng)中使用“保險資產(chǎn)管理”字樣。

　　第七條? 保險資產(chǎn)管理公司應當具備下列條件：

　　（一）具有符合《公司法》和銀保監會(huì )規定的公司章程；

　　（二）具有符合規定條件的股東；

　　（三）境內外保險集團（控股）公司、保險公司合計持股比例超過(guò)50%；

　　（四）具有符合本規定要求的最低注冊資本；

　　（五）具有符合規定條件的董事、監事和高級管理人員，配備從事研究、投資、運營(yíng)、風(fēng)險管理等資產(chǎn)管理相關(guān)業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)人員；

　　（六）建立有效的公司治理、內部控制和風(fēng)險管理體系，具備從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)需要的信息系統，具備保障信息系統有效安全運行的技術(shù)與措施；

　　（七）具有與業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)相適應的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范措施和其他設施；

　　（八）銀保監會(huì )規定的其他審慎性條件。

　　第八條? 保險資產(chǎn)管理公司股東應當為境內保險集團（控股）公司、保險公司、其他金融機構、非金融企業(yè)，境外保險集團（控股）公司、保險公司、資產(chǎn)管理機構等。

　　保險資產(chǎn)管理公司開(kāi)展股權激勵或員工持股計劃的，相關(guān)持股主體另有規定的從其規定。

　　第九條? 保險資產(chǎn)管理公司股東應當具備下列條件：

　　（一）具有良好的公司治理結構和內部控制機制；

　　（二）具有良好的社會(huì )聲譽(yù)、誠信記錄和納稅記錄；

　　（三）經(jīng)營(yíng)管理狀況良好，最近2年內無(wú)重大違法違規經(jīng)營(yíng)記錄；

　　（四）入股資金為自有資金，不得以債務(wù)資金、委托資金等非自有資金入股；

　　（五）非金融企業(yè)作為股東的，應當符合國家有關(guān)部門(mén)關(guān)于非金融企業(yè)投資金融機構的相關(guān)要求；

　　（六）境外機構作為股東的，應當符合所在國家或地區有關(guān)法律法規和監管規定，其所在國家或地區金融監管當局已經(jīng)與國務(wù)院金融監督管理部門(mén)建立良好的監督管理合作機制；

　　（七）銀保監會(huì )規定的其他審慎性條件。

　　第十條? 保險資產(chǎn)管理公司的主要發(fā)起人應當為保險集團（控股）公司或保險公司。主要發(fā)起人除滿(mǎn)足本規定第九條規定的條件外，還應當具備下列條件：

　　（一）持續經(jīng)營(yíng)5年以上；

　　（二）最近3年內無(wú)重大違法違規經(jīng)營(yíng)記錄；

　　（三）財務(wù)狀況良好，最近3個(gè)會(huì )計年度連續盈利；

　　（四）主要發(fā)起人與保險資產(chǎn)管理公司的其他保險公司股東最近1年末總資產(chǎn)合計不低于500億元人民幣或等值可自由兌換貨幣；

　　（五）最近四個(gè)季度綜合償付能力充足率均不低于150%；

　　（六）銀保監會(huì )規定的其他審慎性條件。

　　第十一條? 任何單位和個(gè)人不得委托他人或接受他人委托持有保險資產(chǎn)管理公司股權，銀保監會(huì )另有規定的除外。

　　第十二條? 保險資產(chǎn)管理公司主要發(fā)起人、控股股東及實(shí)際控制人應當秉持長(cháng)期投資理念，書(shū)面承諾持有保險資產(chǎn)管理公司股權不少于5年，持股期間不得將所持有的股權進(jìn)行質(zhì)押或設立信托，銀保監會(huì )另有規定的除外。

　　第十三條? 存在以下情形之一的企業(yè)，不得作為保險資產(chǎn)管理公司的股東：

　　（一）股權結構不清晰，不能逐層穿透至最終權益持有人；

　　（二）公司治理存在明顯缺陷；

　　（三）關(guān)聯(lián)企業(yè)眾多，關(guān)聯(lián)交易頻繁且異常；

　　（四）核心主業(yè)不突出或經(jīng)營(yíng)范圍涉及行業(yè)過(guò)多；

　　（五）現金流量波動(dòng)受經(jīng)濟景氣影響較大；

　　（六）資產(chǎn)負債率、財務(wù)杠桿率明顯高于行業(yè)平均水平；

　　（七）其他可能對保險資產(chǎn)管理公司產(chǎn)生重大不利影響的情況。

　　第十四條? 保險資產(chǎn)管理公司的注冊資本應當為實(shí)繳貨幣資本，最低限額為1億元人民幣或者等值可自由兌換貨幣。

　　銀保監會(huì )根據審慎監管的需要，可以調整保險資產(chǎn)管理公司注冊資本的最低限額，但不得低于前款規定的限額。

　　第十五條? 同一投資人及其關(guān)聯(lián)方、一致行動(dòng)人投資入股保險資產(chǎn)管理公司的數量不得超過(guò)2家，其中，直接、間接、共同控制的保險資產(chǎn)管理公司的數量不得超過(guò)1家，經(jīng)銀保監會(huì )批準的除外。

　　第十六條? 設立保險資產(chǎn)管理公司，主要發(fā)起人應當向銀保監會(huì )提出書(shū)面申請，并提交下列材料：

　　（一）設立申請書(shū)；

　　（二）擬設公司的可行性研究報告、發(fā)展規劃、籌建方案以及出資資金來(lái)源說(shuō)明；

　　（三）股東的基本資料，包括股東名稱(chēng)、法定代表人、組織形式、注冊資本、經(jīng)營(yíng)范圍、資格證明文件以及經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所審計的最近3年資產(chǎn)負債表和損益表等；

　　（四）擬設公司的籌備負責人名單和簡(jiǎn)歷；

　　（五）出資人出資意向書(shū)或者股份認購協(xié)議；

　　（六）股東為金融機構的，應當提交所在行業(yè)監管機構出具的監管意見(jiàn)；

　　（七）銀保監會(huì )規定的其他材料。

　　第十七條? 對設立保險資產(chǎn)管理公司的申請，銀保監會(huì )應當自收到完整的申請材料之日起3個(gè)月內作出批準或者不批準籌建的決定。決定不予批準的，應當書(shū)面通知申請人并說(shuō)明理由。

　　第十八條? 申請人應當自收到銀保監會(huì )批準籌建文件之日起6個(gè)月內完成籌建工作。在規定的期限內未完成籌建工作的，經(jīng)申請人申請、銀保監會(huì )批準，籌建期可延長(cháng)3個(gè)月?；I建期滿(mǎn)仍未完成籌建工作的，原批準籌建文件自動(dòng)失效。

　　籌建機構在籌建期間不得從事任何經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　第十九條? 籌建工作完成后，主要發(fā)起人應當向銀保監會(huì )提出開(kāi)業(yè)申請，并提交下列材料：

　　（一）開(kāi)業(yè)申請報告；

　　（二）法定驗資機構出具的驗資證明，資本金入賬憑證復印件；

　　（三）擬任董事、監事、高級管理人員的任職資格申請材料；

　　（四）營(yíng)業(yè)場(chǎng)所的所有權或者使用權證明文件；

　　（五）公司章程和內部管理制度；

　　（六）信息管理系統、資金運用交易設備和安全防范設施的資料；

　　（七）受托管理資金及相關(guān)投資管理能力證明材料；

　　（八）銀保監會(huì )規定的其他材料。

　　第二十條? 銀保監會(huì )應當自收到完整的保險資產(chǎn)管理公司開(kāi)業(yè)申請材料之日起60個(gè)工作日內，作出核準或者不予核準的決定。決定核準的，頒發(fā)業(yè)務(wù)許可證；決定不予核準的，應當書(shū)面通知申請人并說(shuō)明理由。

　　第二十一條? 保險資產(chǎn)管理公司設立分支機構，應當向銀保監會(huì )提出申請，并提交下列材料：

　　（一）設立申請書(shū)；

　　（二）擬設機構的業(yè)務(wù)范圍和可行性研究報告；

　　（三）擬設機構籌建負責人的簡(jiǎn)歷及相關(guān)證明材料；

　　（四）銀保監會(huì )規定的其他材料。

　　保險資產(chǎn)管理公司申請設立分支機構，由銀保監會(huì )按有關(guān)規定受理、審查并作出決定。

　　第二十二條? 保險資產(chǎn)管理公司可以投資設立理財、公募基金、私募基金、不動(dòng)產(chǎn)、基礎設施等從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)或與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的子公司。

　　保險資產(chǎn)管理公司投資設立子公司的，應當向銀保監會(huì )提出申請，并具備以下條件：

　　（一）開(kāi)業(yè)3年以上；

　　（二）最近3年內無(wú)重大違法違規經(jīng)營(yíng)記錄；

　　（三）最近1年末經(jīng)審計的凈資產(chǎn)不低于1億元，已建立風(fēng)險準備金制度；

　　（四）最近2年監管評級均達到B類(lèi)以上；

　　（五）使用自有資金出資，投資金額累計不超過(guò)經(jīng)審計的上一年度凈資產(chǎn)的50%；

　　（六）銀保監會(huì )規定的其他條件。

　　保險資產(chǎn)管理公司投資設立子公司，由銀保監會(huì )按照保險資金重大股權投資有關(guān)規定受理、審查并作出決定。

　　第二十三條? 保險資產(chǎn)管理公司應當嚴格控制、合理規劃分支機構和子公司的設立,避免同業(yè)競爭及重復投入。

　　第二十四條? 保險資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，應當報銀保監會(huì )批準：

　　（一）變更公司名稱(chēng)；

　　（二）變更注冊資本；

　　（三）變更組織形式；

　　（四）變更出資額占有限責任公司資本總額5%以上的股東，或者變更持股占股份有限公司總股本5%以上的股東；

　　（五）調整業(yè)務(wù)范圍；

　　（六）變更公司住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所；

　　（七）修改公司章程；

　　（八）合并或分立；

　　（九）撤銷(xiāo)分支機構；

　　（十）銀保監會(huì )規定的其他事項。

　　第二十五條? 保險資產(chǎn)管理公司董事、監事、高級管理人員應當在任職前取得銀保監會(huì )核準的任職資格。

　　銀保監會(huì )可以對保險資產(chǎn)管理公司擬任董事、監事和高級管理人員進(jìn)行任職談話(huà)。

　　第二十六條? 保險資產(chǎn)管理公司董事、監事應當具有大學(xué)本科以上學(xué)歷以及履行職務(wù)必需的知識、經(jīng)驗與能力，具備5年以上與履行職責相適應的工作經(jīng)歷。其中，董事長(cháng)應當具有10年以上金融從業(yè)經(jīng)驗。

　　第二十七條? 本規定所稱(chēng)保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員，是指對保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)和風(fēng)險管理具有決策權或者重大影響的下列人員：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、首席風(fēng)險管理執行官以及實(shí)際履行上述職務(wù)的其他人員。

　　保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員應當具備下列條件：

　　（一）大學(xué)本科以上學(xué)歷；

　　（二）10年以上金融從業(yè)經(jīng)歷；

　　（三）品行良好，熟悉與保險資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規及監管規定，具有履行職責所需要的經(jīng)營(yíng)管理能力；

　　（四）銀保監會(huì )規定的其他條件。

　　第二十八條? 保險資產(chǎn)管理公司申請核準董事、監事和高級管理人員任職資格的，應當向銀保監會(huì )提交下列申請材料：

　　（一）任職資格核準申請文件及任職資格申請表；

　　（二）擬任董事、監事或者高級管理人員的身份證件、學(xué)歷學(xué)位證書(shū)、勞動(dòng)合同、接受反洗錢(qián)培訓和履行反洗錢(qián)義務(wù)相關(guān)材料、關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明、個(gè)人征信報告等復印件或證明文件；

　　（三）最近三年曾任金融機構董事長(cháng)、高級管理人員或其他重要管理職務(wù)的，應當提交其最近一次離任審計報告或經(jīng)濟責任審計報告；

　　（四）公司相關(guān)會(huì )議決策文件；

　　（五）銀保監會(huì )規定的其他材料。

　　第二十九條? 保險資產(chǎn)管理公司擬任董事、監事、高級管理人員有下列情形之一的，銀保監會(huì )不予核準其任職資格：

　　（一）依據《公司法》等法律法規、監管規定，不得擔任董事、監事、高級管理人員的情形；

　　（二）最近3年內因重大違法違規行為受到行政處罰，或涉嫌重大違法違規正在接受有關(guān)部門(mén)立案調查，尚未作出結論；

　　（三）被國務(wù)院金融監督管理部門(mén)取消、撤銷(xiāo)任職資格或采取市場(chǎng)禁入措施的，自被取消、撤銷(xiāo)任職資格或禁入期滿(mǎn)未逾5年；

　　（四）因違法違規或違紀行為被吊銷(xiāo)執業(yè)資格的律師、注冊會(huì )計師或者資產(chǎn)評估機構、驗證機構等機構的專(zhuān)業(yè)人員，自被吊銷(xiāo)執業(yè)資格之日起未逾5年；

　　（五）因嚴重失信行為被國家有關(guān)單位確定為失信聯(lián)合懲戒對象且應當受到相應懲戒，或者最近5年內具有其他嚴重失信不良記錄；

　　（六）因違法違規或違紀行為被國家機關(guān)開(kāi)除公職；

　　（七）因犯破壞金融管理秩序罪被判處刑事處罰，或因其他罪名被判處刑事處罰執行期滿(mǎn)未逾5年；

　　（八）銀保監會(huì )規定的其他情形。

　　第三十條? 保險資產(chǎn)管理公司應當自高級管理人員任職任命決定作出之日起10個(gè)工作日內向銀保監會(huì )提交任職報告文件、任命文件復印件等材料。

　　第三十一條? 保險資產(chǎn)管理公司高級管理人員不能履職或缺位時(shí)，公司可以指定臨時(shí)負責人，并及時(shí)向銀保監會(huì )報告。臨時(shí)負責人履職時(shí)間原則上不得超過(guò)6個(gè)月。

　　第三十二條? 保險資產(chǎn)管理公司董事、監事或者高級管理人員有下列情形之一的，其任職資格自動(dòng)失效：

　　（一）獲得任職資格核準后，超過(guò)2個(gè)月未實(shí)際到任履職，且未提供正當理由；

　　（二）從核準任職資格的崗位離職；

　　（三）受到禁止進(jìn)入保險業(yè)的行政處罰；

　　（四）被判處刑罰；

　　（五）有關(guān)法律法規規定及銀保監會(huì )認定的其他情形。

　　第三十三條? 保險資產(chǎn)管理公司有下列情形之一的，經(jīng)銀保監會(huì )批準后可以解散：

　　（一）公司章程規定的營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)或者公司章程規定的其他解散事由出現；

　　（二）股東會(huì )或股東大會(huì )決議解散；

　　（三）因公司合并或者分立需要解散；

　　（四）依法被吊銷(xiāo)業(yè)務(wù)許可證、營(yíng)業(yè)執照、責令關(guān)閉或者被撤銷(xiāo)；

　　（五）其他法定事由。

　　第三十四條? 保險資產(chǎn)管理公司不得將受托管理資產(chǎn)和所管理的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)歸入其自有財產(chǎn)。因解散、依法被撤銷(xiāo)或者被宣告破產(chǎn)等原因進(jìn)行清算的，其受托管理資產(chǎn)和所管理的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不屬于清算財產(chǎn)。

　　第三十五條? 保險資產(chǎn)管理公司因解散、依法被撤銷(xiāo)或被宣告破產(chǎn)而終止的，其清算事宜按照國家有關(guān)法律法規辦理。

第三章? 公司治理

　　第三十六條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立組織機構健全、職責分工清晰、制衡監督有效、激勵約束合理的公司治理結構，保持公司獨立規范運作，維護投資者的合法權益。

　　第三十七條? 保險資產(chǎn)管理公司的股東應當履行法定義務(wù)，依法行使對保險資產(chǎn)管理公司的股東權利。保險資產(chǎn)管理公司的股東及其實(shí)際控制人不得有以下行為：

　　（一）虛假出資、抽逃或者變相抽逃出資；

　　（二）以任何形式占有或者轉移保險資產(chǎn)管理公司資產(chǎn)；

　　（三）在資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)中要求保險資產(chǎn)管理公司為其提供配合，損害投資者和其他當事人的合法權益；

　　（四）通過(guò)任何方式隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系，隱瞞提供或虛假提供關(guān)聯(lián)方信息；

　　（五）與保險資產(chǎn)管理公司管理的資產(chǎn)進(jìn)行不當交易，要求保險資產(chǎn)管理公司利用管理的資產(chǎn)為自己或他人牟取利益；

　　（六）其他利用股東地位損害投資者、保險資產(chǎn)管理公司及其他利益相關(guān)方合法權益的行為；

　　（七）國家有關(guān)法律法規及監管機構禁止的其他行為。

　　第三十八條? 保險資產(chǎn)管理公司股東（大）會(huì )職權范圍和議事規則應當清晰明確。保險資產(chǎn)管理公司的股東及其實(shí)際控制人應當通過(guò)股東（大）會(huì )依法行使權利，不得越過(guò)股東（大）會(huì )、董事會(huì )任免保險資產(chǎn)管理公司的董事、監事、高級管理人員，或者直接干預保險資產(chǎn)管理公司的經(jīng)營(yíng)管理和投資運作。

　　第三十九條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立與股東之間有效的風(fēng)險隔離機制以及業(yè)務(wù)和客戶(hù)關(guān)鍵信息隔離制度，通過(guò)隔離資金、業(yè)務(wù)、管理、人員、系統、營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和信息等措施，防范風(fēng)險傳染、內幕交易、利益沖突和利益輸送，防范利用未公開(kāi)信息交易等違法違規行為。

　　第四十條? 保險資產(chǎn)管理公司的公司章程應當明確董事會(huì )職權范圍和議事規則。董事會(huì )應當按照法律法規、監管規定和公司章程等要求，制定公司總體戰略和基本管理制度并監督實(shí)施，決策公司重大事項，監督評價(jià)經(jīng)營(yíng)管理人員的履職情況。董事會(huì )對公司的合規管理和風(fēng)險管控有效性承擔最終責任。

　　董事會(huì )對經(jīng)營(yíng)管理人員的考核，應當包括長(cháng)期業(yè)績(jì)、合規和風(fēng)險管理等內容，不得以短期業(yè)務(wù)規模和盈利增長(cháng)為主要考核標準。

　　董事會(huì )和董事長(cháng)不得越權干預經(jīng)營(yíng)管理人員的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　第四十一條? 保險資產(chǎn)管理公司應當根據監管規定和實(shí)際需要，在董事會(huì )下設置從事合規風(fēng)控、審計、關(guān)聯(lián)交易管理、提名薪酬和考核等事務(wù)的專(zhuān)門(mén)委員會(huì )，并在公司章程中明確規定各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的成員構成及職權。

　　董事會(huì )應當制定各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )的工作程序等制度。各專(zhuān)門(mén)委員會(huì )應當定期向董事會(huì )報告工作，形成書(shū)面工作報告，以備查閱。

　　第四十二條? 保險資產(chǎn)管理公司應當按規定建立健全獨立董事制度，獨立董事人數原則上不得少于董事會(huì )人數的1/3。

　　獨立董事應當獨立于保險資產(chǎn)管理公司及其股東，以維護投資者和公司合法權益為出發(fā)點(diǎn)，勤勉盡責，依法對受托資產(chǎn)管理和公司運作的重大事項獨立作出客觀(guān)、公正的專(zhuān)業(yè)判斷。

　　獨立董事發(fā)現公司存在合規問(wèn)題或重大風(fēng)險隱患，應當及時(shí)告知董事會(huì )，并按規定向銀保監會(huì )報告。

　　第四十三條? 保險資產(chǎn)管理公司監事會(huì )或監事應當加強對公司財務(wù)狀況和董事會(huì )、高級管理人員履職盡責情況的監督，但不得越權干預經(jīng)營(yíng)管理人員的具體經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

　　保險資產(chǎn)管理公司設立監事會(huì )的，監事會(huì )成員應當包括股東代表和公司職工代表，其中職工代表的比例不得少于監事會(huì )人數的1/3。

　　第四十四條? 保險資產(chǎn)管理公司的總經(jīng)理負責公司的經(jīng)營(yíng)管理。

　　保險資產(chǎn)管理公司的高級管理人員及其他工作人員應當堅持穩健經(jīng)營(yíng)理念，忠實(shí)、勤勉地履行職責，不得為股東、本人或者他人謀取不正當利益。

　　第四十五條? 保險資產(chǎn)管理公司應當設立首席風(fēng)險管理執行官。首席風(fēng)險管理執行官不得主管投資管理。

　　首席風(fēng)險管理執行官負責組織和領(lǐng)導保險資產(chǎn)管理公司風(fēng)險管理工作，履職范圍包括所有公司運作和業(yè)務(wù)環(huán)節的風(fēng)險管理，獨立向董事會(huì )、銀保監會(huì )報告有關(guān)情況，提出防范和化解公司重大風(fēng)險建議。

　　保險資產(chǎn)管理公司更換首席風(fēng)險管理執行官，應當于更換前至少5個(gè)工作日，向銀保監會(huì )書(shū)面報告更換理由，以及首席風(fēng)險管理執行官的履職情況。

　　第四十六條? 保險資產(chǎn)管理公司應當加強對董事、監事和高級管理人員的兼職管理，確保相關(guān)人員履職時(shí)間與履職責任相匹配，防止不履職、不當履職和利益沖突。

　　保險資產(chǎn)管理公司的高級管理人員不得在其他營(yíng)利性經(jīng)營(yíng)機構兼任高級管理人員。因經(jīng)營(yíng)管理需要在母公司、子公司任職，或因項目投資需要在被投資項目公司任職的，原則上只能兼任1家機構的高級管理人員。

　　第四十七條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立健全與公司發(fā)展相適應的長(cháng)效激勵約束機制和薪酬遞延機制。

第四章? 業(yè)務(wù)規則

　　第四十八條? 保險資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)范圍包括以下業(yè)務(wù)：

　　（一）受托管理保險資金及其形成的各種資產(chǎn)；

　　（二）受托管理其他資金及其形成的各種資產(chǎn)；

　　（三）管理運用自有人民幣、外幣資金；

　　（四）開(kāi)展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)、資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)、保險私募基金業(yè)務(wù)等；

　　（五）開(kāi)展投資咨詢(xún)、投資顧問(wèn)，以及提供與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的運營(yíng)、會(huì )計、風(fēng)險管理等專(zhuān)業(yè)服務(wù)；

　　（六）銀保監會(huì )批準的其他業(yè)務(wù)；

　　（七）國務(wù)院其他部門(mén)批準的業(yè)務(wù)。

　　前款第（二）項所述“其他資金”包括基本養老保險基金、社會(huì )保障基金、企業(yè)年金基金、職業(yè)年金基金等資金及其他具備相應風(fēng)險識別和風(fēng)險承受能力的境內外合格投資者的資金。

　　第四十九條? 保險資產(chǎn)管理公司開(kāi)展保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)和投資管理活動(dòng)，應當滿(mǎn)足銀保監會(huì )有關(guān)保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品管理和投資管理能力的要求。

　　保險資產(chǎn)管理公司開(kāi)展外匯資金運用業(yè)務(wù)和其他外匯業(yè)務(wù)，應當符合銀保監會(huì )、中國人民銀行和國家外匯管理局的相關(guān)規定。

　　第五十條? 保險資產(chǎn)管理公司應當依據監管規定和合同約定，對受托管理的資產(chǎn)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)進(jìn)行投資管理和運作。

　　保險資產(chǎn)管理公司受托管理保險資金，可以列席保險公司資產(chǎn)負債匹配管理部門(mén)的有關(guān)會(huì )議。

　　第五十一條? 保險資產(chǎn)管理公司自有資金運用應當遵循審慎穩健、風(fēng)險分散、合法公平的原則，維護自有資金的安全性、流動(dòng)性。

　　保險資產(chǎn)管理公司自有資金可以開(kāi)展金融資產(chǎn)投資以及與資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)相關(guān)的股權投資，可以購置自用性不動(dòng)產(chǎn)。其中，持有現金、銀行存款、政府債券、準政府債券、中央銀行票據、政策性金融債券、公募基金、組合類(lèi)保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品等具有較高流動(dòng)性資產(chǎn)的比例不得低于50%；投資于本公司發(fā)行的保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品原則上不得超過(guò)單只產(chǎn)品凈資產(chǎn)的50%；不得直接投資上市交易的股票、期貨及其他衍生品。

　　保險資產(chǎn)管理公司運用自有資金，應當避免與公司及子公司管理的資產(chǎn)之間發(fā)生利益沖突，嚴禁任何形式的利益輸送行為。

　　第五十二條? 保險資產(chǎn)管理公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應當建立資產(chǎn)托管機制，并由委托人或保險資產(chǎn)管理公司聘任符合銀保監會(huì )監管規定的商業(yè)銀行或者其他專(zhuān)業(yè)機構作為托管人。

　　第五十三條? 保險資產(chǎn)管理公司應當公平對待所管理的不同委托人和不同保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品的資產(chǎn)，分別記賬并建立防范利益輸送的隔離機制，防止可能出現的風(fēng)險傳遞和利益沖突。

　　保險資產(chǎn)管理公司應當指定專(zhuān)門(mén)的投資管理人員單獨管理公司的自有資金。

　　第五十四條? 保險資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運用、處分不同委托人和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與保險資產(chǎn)管理公司自有財產(chǎn)所產(chǎn)生的債務(wù)相互抵銷(xiāo)。

　　保險資產(chǎn)管理公司作為受托人管理運用、處分不同委托人和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務(wù)，不得相互抵銷(xiāo)。

　　保險資產(chǎn)管理公司與其他組織或者個(gè)人發(fā)生民事糾紛，其受托管理的資產(chǎn)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不得用于扣押、凍結、抵償等。

　　第五十五條? 保險資產(chǎn)管理公司開(kāi)展資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)應當與投資者及其他當事人簽署書(shū)面合同。

　　第五十六條? 保險資產(chǎn)管理公司依照合同約定取得資產(chǎn)管理費，資產(chǎn)管理費率應當依照公平、合理和市場(chǎng)化的原則確定。

　　第五十七條? 保險資產(chǎn)管理公司不得有下列行為：

　　（一）提供擔保；

　　（二）承諾受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)不受損失，或者保證最低收益；

　　（三）違規將受托管理的資產(chǎn)轉委托；

　　（四）提供規避投資范圍、杠桿約束等監管要求的通道服務(wù)；

　　（五）利用受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等為他人牟取利益，或者為自己謀取合同約定報酬以外的其他利益；

　　（六）以獲取非法利益或進(jìn)行利益輸送為目的，操縱自有財產(chǎn)、不同來(lái)源的受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等互相交易或與股東進(jìn)行資金運用交易；

　　（七）以資產(chǎn)管理費的名義或者其他方式與投資者合謀獲取非法利益；

　　（八）國家有關(guān)法律法規及監管機構禁止的其他行為。

　　第五十八條? 保險資產(chǎn)管理公司應當妥善保管受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)管理運用的完整記錄及合同文本，保管期限自合同終止之日起不少于15年。

　　第五十九條? 保險資產(chǎn)管理公司應當定期或者根據合同約定，向委托人報告受托管理資產(chǎn)的管理運用情況。

　　保險資產(chǎn)管理公司應當按照法律法規、銀保監會(huì )相關(guān)規定及保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品合同等約定，及時(shí)履行信息披露義務(wù)。

　　第六十條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立和完善客戶(hù)服務(wù)標準，加強銷(xiāo)售管理，規范保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品及業(yè)務(wù)宣傳推介行為，不得有不正當銷(xiāo)售或者不正當競爭的行為。

　　第六十一條? 保險資產(chǎn)管理公司應當審慎經(jīng)營(yíng)，保持良好的財務(wù)狀況，滿(mǎn)足公司運營(yíng)、業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險管理的需要。

　　保險資產(chǎn)管理公司年度財務(wù)報告應當經(jīng)會(huì )計師事務(wù)所審計。

　　第六十二條? 保險資產(chǎn)管理公司和托管人對受托管理資產(chǎn)及保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)的管理運用情況和投資者信息等資料負有依法保密義務(wù)。

第五章? 風(fēng)險管理

　　第六十三條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立全面風(fēng)險管理體系。保險資產(chǎn)管理公司應當明確股東（大）會(huì )、董事會(huì )、監事會(huì )或監事、高級管理層、業(yè)務(wù)部門(mén)、風(fēng)險管理部門(mén)和內部審計部門(mén)的風(fēng)險管理職責分工,建立相互銜接、相互制衡、協(xié)調運轉的風(fēng)險管理組織架構。

　　第六十四條? 保險資產(chǎn)管理公司應當設立獨立的風(fēng)險管理部門(mén)，并配備滿(mǎn)足業(yè)務(wù)需要的風(fēng)險管理人員、方法和系統。建立完善全面風(fēng)險管理制度和機制，有效進(jìn)行風(fēng)險識別、評估、計量、監測、報告和風(fēng)險處置，防范各類(lèi)業(yè)務(wù)風(fēng)險。

　　第六十五條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立健全內部控制制度和內、外部審計制度，完善內部控制措施，提高內、外部審計有效性，持續提升業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險管理、內控合規水平。

　　保險資產(chǎn)管理公司應當按規定，每年至少開(kāi)展一次對資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)的內部審計，并將審計報告報送董事會(huì )。董事會(huì )應當針對內部審計發(fā)現的問(wèn)題，督促經(jīng)營(yíng)管理層及時(shí)采取整改措施。內部審計部門(mén)應當跟蹤檢查整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會(huì )提交有關(guān)報告。

　　保險資產(chǎn)管理公司應當委托外部審計機構每年至少開(kāi)展一次資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)內部控制審計，針對外部審計發(fā)現的問(wèn)題及時(shí)采取整改措施，并按規定向銀保監會(huì )報告。

　　第六十六條? 保險資產(chǎn)管理公司設立子公司的，應當依法依規對子公司的經(jīng)營(yíng)策略、風(fēng)險管理、內控合規和審計工作進(jìn)行指導、監督。

　　保險資產(chǎn)管理公司與其子公司之間，以及保險資產(chǎn)管理公司各子公司之間，應當建立隔離墻制度，防止可能出現的風(fēng)險傳遞和利益沖突。

　　第六十七條? 保險資產(chǎn)管理公司開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易，應當遵守法律法規和銀保監會(huì )相關(guān)規定，不得與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行不正當交易和利益輸送。

　　保險資產(chǎn)管理公司應當全面準確識別關(guān)聯(lián)方，并定期對關(guān)聯(lián)方清單進(jìn)行檢查更新。建立健全關(guān)聯(lián)交易內部評估和決策審批機制，嚴格履行關(guān)聯(lián)交易相關(guān)內部管理、信息披露和報告程序。

　　第六十八條? 保險資產(chǎn)管理公司員工應當遵守法律法規及監管規定，恪守職業(yè)道德和行為規范。在公司任職期間，不得從事?lián)p害投資者和公司利益的證券交易及其他活動(dòng)，不得利用職務(wù)之便為自己或他人謀取不當利益，不得進(jìn)行利益輸送。

　　保險資產(chǎn)管理公司應當建立證券投資相關(guān)從業(yè)人員證券交易行為管理制度，明確證券投資相關(guān)從業(yè)人員本人、配偶、利害關(guān)系人進(jìn)行證券投資的申報、登記、審查、處置以及禁止性規定要求。

　　第六十九條? 保險資產(chǎn)管理公司在開(kāi)展受托管理資金業(yè)務(wù)和保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，應當建立風(fēng)險準備金制度。風(fēng)險準備金主要用于彌補因保險資產(chǎn)管理公司違法違規、違反合同約定、操作失誤或技術(shù)故障等給受托管理資產(chǎn)、保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)等造成的損失。

　　保險資產(chǎn)管理公司應當將風(fēng)險準備金計提情況納入公司年度財務(wù)報告，按規定報送銀保監會(huì )。

　　銀保監會(huì )可以根據審慎監管的要求，提高保險資產(chǎn)管理公司風(fēng)險準備金計提比例要求。

　　第七十條? 保險資產(chǎn)管理公司應當加強信息化建設，具備從事資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)所需要的投資決策、資金運用、風(fēng)險管理、財務(wù)核算以及支持保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品或賬戶(hù)單獨管理、單獨建賬和單獨核算等業(yè)務(wù)管理的信息系統；具備保障信息系統有效安全運行的技術(shù)與措施，具有與業(yè)務(wù)操作相關(guān)的安全保障措施。

　　第七十一條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立重大突發(fā)事件應急處理機制，并指定相關(guān)部門(mén)具體負責突發(fā)事件的應急管理、信息報告等工作。

第六章? 監督管理

　　第七十二條? 銀保監會(huì )根據有關(guān)規定對保險資產(chǎn)管理公司進(jìn)行監管評級，并根據評級結果對保險資產(chǎn)管理公司在市場(chǎng)準入、監管措施等方面實(shí)施分類(lèi)監管。

　　第七十三條? 保險資產(chǎn)管理公司應當建立健全信息報送機制，按照法律法規和銀保監會(huì )規定，向銀保監會(huì )報送有關(guān)信息、資料。銀保監會(huì )有權要求保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實(shí)際控制人在指定的期限內提供有關(guān)信息、資料。

　　保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實(shí)際控制人向銀保監會(huì )報送或提供的信息、資料，必須及時(shí)、真實(shí)、準確、完整。

　　第七十四條? 保險資產(chǎn)管理公司應當按照銀保監會(huì )及所涉業(yè)務(wù)領(lǐng)域相關(guān)監管機構的要求，及時(shí)、真實(shí)、準確、完整地履行各項信息披露義務(wù)。

　　第七十五條? 保險資產(chǎn)管理公司應當在以下事項發(fā)生之日起5個(gè)工作日內，按規定向銀保監會(huì )報告：

　　（一）變更持股5%以下的股東或變更股東的持股比例不超過(guò)5%；

　　（二）公司股權被質(zhì)押或解質(zhì)押；

　　（三）股東及股東的實(shí)際控制人變更、名稱(chēng)變更、合并、分立、破產(chǎn)等可能導致所持保險資產(chǎn)管理公司股權發(fā)生變化的情況；

　　（四）在保險資產(chǎn)管理公司自有資金投資中，發(fā)生單項投資實(shí)際投資損失金額超過(guò)其上季度末凈資產(chǎn)總額5%的投資損失；

　　（五）發(fā)生對保險資產(chǎn)管理公司凈資產(chǎn)和實(shí)際經(jīng)營(yíng)造成重要影響或者判決其賠償金額超過(guò)5000萬(wàn)元人民幣的重大訴訟案件或仲裁案件；

　　（六）發(fā)生其他可能影響保險資產(chǎn)管理公司經(jīng)營(yíng)管理、財務(wù)狀況、風(fēng)險控制或者投資者資產(chǎn)安全的重大事件；

　　（七）銀保監會(huì )要求報告的其他重大事項。

　　第七十六條? 銀保監會(huì )對保險資產(chǎn)管理公司的監督檢查采取現場(chǎng)檢查、現場(chǎng)調查與非現場(chǎng)監管相結合的方式。銀保監會(huì )可以委托專(zhuān)業(yè)機構進(jìn)行專(zhuān)項審計、評估或者出具法律意見(jiàn)，保險資產(chǎn)管理公司應當配合專(zhuān)業(yè)機構工作。

　　銀保監會(huì )對保險資產(chǎn)管理公司進(jìn)行現場(chǎng)檢查、現場(chǎng)調查時(shí)，可以依法采取詢(xún)問(wèn)、查閱、復制等方式，保險資產(chǎn)管理公司應當予以配合。

　　銀保監會(huì )認為保險資產(chǎn)管理公司可能存在下列情形之一的，可以要求其聘請專(zhuān)業(yè)機構進(jìn)行專(zhuān)項審計、評估或者出具法律意見(jiàn)：

　　（一）公司信息披露和監管報告內容存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；

　　（二）違反法律法規及監管規定，造成受托管理資產(chǎn)或保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品資產(chǎn)嚴重損失；

　　（三）銀保監會(huì )認定的其他情形。

　　第七十七條? 保險資產(chǎn)管理公司違反本規定要求，有下列情形之一的,銀保監會(huì )可以對其采取監管談話(huà)、出具警示函、責令限期整改等監管措施；逾期不改正或情節嚴重的，銀保監會(huì )可以對其采取暫停新增相關(guān)業(yè)務(wù)，責令調整負有直接責任的董事、監事、高級管理人員等監管措施：

　　（一）公司治理不健全，部門(mén)或者崗位設置存在較大缺陷，董事、監事、高級管理人員及其他關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位人員缺位、未履行職責或存在未經(jīng)批準實(shí)際履職情形的；

　　（二）業(yè)務(wù)規則不健全或者未有效執行，風(fēng)險管理或者內部控制機制不完善；

　　（三）未按規定開(kāi)展資金運用行為；

　　（四）其他不符合持續性經(jīng)營(yíng)規則要求或者出現其他經(jīng)營(yíng)風(fēng)險的情形。

　　第七十八條? 保險資產(chǎn)管理公司及其股東、實(shí)際控制人、董事、監事、高級管理人員等違反本規定及有關(guān)法律法規的，銀保監會(huì )依據《保險法》及有關(guān)行政法規給予保險資產(chǎn)管理公司及相關(guān)責任人員行政處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)，追究其刑事責任。

　　第七十九條? 銀保監會(huì )建立保險資產(chǎn)管理行業(yè)市場(chǎng)準入違規檔案，記錄保險資產(chǎn)管理公司股東或實(shí)際控制人、董事、監事、高級管理人員等違法違規情況，依法對相關(guān)主體采取措施，并將相關(guān)情況向社會(huì )公布。

　　第八十條? 會(huì )計師事務(wù)所、律師事務(wù)所、資產(chǎn)評估機構、信用評級機構等為保險資產(chǎn)管理公司提供中介服務(wù)的機構及其直接負責的主管人員和其他直接責任人員違反相關(guān)規定開(kāi)展業(yè)務(wù)，銀保監會(huì )應當記錄其不良行為，并將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門(mén)。相關(guān)機構出具不具有公信力的報告或者有其他不誠信行為的，自行為發(fā)生之日起五年內，銀保監會(huì )對其再次出具的報告不予認可，并將相關(guān)情況向社會(huì )公布。情節嚴重的，銀保監會(huì )可向相關(guān)部門(mén)移送線(xiàn)索材料，由主管部門(mén)依法給予行政處罰。

　　第八十一條? 保險資產(chǎn)管理公司的凈資產(chǎn)低于4000萬(wàn)元人民幣，或者現金、銀行存款、政府債券、準政府債券等可運用的流動(dòng)資產(chǎn)低于2000萬(wàn)元人民幣且低于公司上一會(huì )計年度營(yíng)業(yè)支出的，銀保監會(huì )可以要求其限期整改。整改完成前，保險資產(chǎn)管理公司不得新增受托管理保險資金和其他資金，不得新增保險資產(chǎn)管理產(chǎn)品業(yè)務(wù)。

　　第八十二條? 中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會(huì )依據法律法規、銀保監會(huì )規定和自律規則，對保險資產(chǎn)管理公司及其業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行自律管理。

　　中國保險資產(chǎn)管理業(yè)協(xié)會(huì )開(kāi)展活動(dòng)，應當接受銀保監會(huì )的指導和監督。

第七章? 附則

　　第八十三條? 本規定所稱(chēng)“以上”均含本數。

　　第八十四條? 本規定由銀保監會(huì )負責解釋。

　　第八十五條? 本規定自2022年9月1日起施行，《保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規定》（保監會(huì )令〔2004〕2號）、《關(guān)于調整〈保險資產(chǎn)管理公司管理暫行規定〉有關(guān)規定的通知》（保監發(fā)〔2011〕19號）、《關(guān)于保險資產(chǎn)管理公司有關(guān)事項的通知》（保監發(fā)〔2012〕90號）同時(shí)廢止。

　　關(guān)于保險資產(chǎn)管理公司管理的有關(guān)規定，與本規定不一致的，以本規定為準。