山西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)山西省企業(yè)資金鏈應急周轉保障資金管理辦法的通知

晉政辦發(fā)〔2023〕55號

各市、縣人民政府，省人民政府各委、辦、廳、局：

《山西省企業(yè)資金鏈應急周轉保障資金管理辦法》已經(jīng)省人民政府同意，現印發(fā)給你們，請認真貫徹執行。2021年6月15日印發(fā)的《山西省企業(yè)資金鏈應急周轉保障資金管理辦法》同時(shí)廢止。

山西省人民政府辦公廳

2023年9月14日

（此件公開(kāi)發(fā)布）

山西省企業(yè)資金鏈應急周轉保障資金管理辦法

第一章　總則

第一條　為優(yōu)化金融營(yíng)商環(huán)境，幫助企業(yè)及時(shí)續貸，緩解資金緊張壓力，規范、高效為企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供資金鏈應急周轉保障，制定本辦法。

第二條　本辦法所稱(chēng)企業(yè)資金鏈應急周轉保障資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)應急周轉資金），是指由省、市財政安排，為符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸條件、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常、貸款即將到期但足額還貸出現暫時(shí)困難的企業(yè)提供臨時(shí)周轉服務(wù)的短期資金。

第三條　應急周轉資金適用于我省行政區域內依法經(jīng)營(yíng)企業(yè)的流動(dòng)資金貸款轉貸續貸的臨時(shí)周轉。

應急周轉資金不適用于項目貸款、表外融資等業(yè)務(wù)。

第四條　應急周轉資金管理應堅持政府引導、公益運作、周轉使用、互利共贏(yíng)的原則。

第二章　資金來(lái)源和管理

第五條　省級財政安排3.3億元專(zhuān)項資金，向每市撥付3000萬(wàn)元，作為設立應急周轉資金的引導資金；各市應按《中共山西省委、山西省人民政府關(guān)于支持民營(yíng)經(jīng)濟發(fā)展的若干意見(jiàn)》相關(guān)規定，落實(shí)原則上不少于2億元的配套資金。

鼓勵各市在市場(chǎng)化、法治化前提下，經(jīng)省金融辦批準后，采取合作方式在各市間調配使用應急周轉資金。

第六條　省金融辦負責制定完善應急周轉資金管理制度，匯總分析資金使用情況，組織推動(dòng)審計整改，督促指導各市加強監督管理，提升應急周轉資金規范化使用效率。

第七條　各市人民政府金融工作辦公室（以下簡(jiǎn)稱(chēng)市金融辦）負責對本行政區內應急周轉資金實(shí)施全面監督管理，篩選承辦主體，擬定具體管理辦法和操作方案，明確準入標準，制定支持目錄，建立內控制度，報同級人民政府批準后組織實(shí)施。

第八條　各市應急周轉資金承辦主體應具備應急周轉資金管理能力，負責建立和完善相關(guān)管理制度，規范資金管理，為企業(yè)融資提供高效便捷的服務(wù)。

第九條　應急周轉資金運行遵循專(zhuān)戶(hù)存儲、專(zhuān)款專(zhuān)用、獨立核算、封閉運行、滾動(dòng)使用的原則。嚴禁挪用、借用、超范圍使用資金。

第十條　各市金融辦與銀行業(yè)金融機構簽訂合作協(xié)議，在協(xié)議約定的范圍內開(kāi)展業(yè)務(wù)。承辦主體與簽訂合作協(xié)議的銀行業(yè)金融機構開(kāi)展應急周轉資金業(yè)務(wù)。

第十一條　應急周轉資金承辦主體應與合作銀行就開(kāi)展企業(yè)轉貸相關(guān)事項進(jìn)行書(shū)面約定，明確合作方式、流程及雙方的權利與義務(wù)，合理調度應急周轉資金。

第十二條　應急周轉資金可根據政策及市場(chǎng)需求變化情況，報省人民政府批準后決定終止。終止后的資金按投入比例返還省、市財政。

第三章　使用對象和條件

第十三條　申請使用應急周轉資金的企業(yè)必須具備以下條件：

（一）依法經(jīng)營(yíng)、具有獨立的企業(yè)法人資格，工商、稅務(wù)登記等手續齊全；

（二）企業(yè)產(chǎn)品符合國家產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，誠信經(jīng)營(yíng)，企業(yè)及企業(yè)法定代表人、實(shí)際控制人無(wú)征信不良記錄；

（三）無(wú)欠稅漏稅行為；

（四）企業(yè)確實(shí)存在轉貸續貸困難，經(jīng)貸款銀行確認正在辦理還貸續貸手續并同意給予續貸；

（五）擁有完善的財務(wù)制度和規范的會(huì )計核算，按時(shí)報送財務(wù)會(huì )計資料。

第十四條　下列企業(yè)原則上不得申報使用應急周轉資金：

（一）列入環(huán)保關(guān)停及淘汰落后產(chǎn)能名單等不符合國家產(chǎn)業(yè)政策的；

（二）違反應急周轉資金使用管理規定，不履行還款責任、拖欠資金占用費的；

（三）不按規定用途使用應急周轉資金的。

第四章　資金使用和回收

第十五條　申請。符合條件的企業(yè)及時(shí)向合作銀行提出繼續融資請求。合作銀行經(jīng)審查審批同意續貸，需在企業(yè)貸款到期前10個(gè)工作日向應急周轉資金承辦主體提出應急周轉保障書(shū)面申請，同時(shí)提供以下資料：

（一）同意續貸有效文件（需注明還貸后發(fā)放不低于還款額的新貸款）；

（二）即將到期的銀行貸款合同原件及復印件，正在辦理續貸的相關(guān)證明材料原件及復印件；

（三）企業(yè)征信系統記錄證明。

第十六條　審核。在企業(yè)自籌資金足額到位、且合作銀行提出申請的基礎上，應急周轉資金承辦主體對企業(yè)的誠信狀況和申請資料的真實(shí)性、完整性進(jìn)行審核，提出使用應急周轉資金額度，明確還款日期、使用期限、占用費標準，與貸款銀行和企業(yè)簽署三方續貸合作協(xié)議。

第十七條　發(fā)放。經(jīng)各市金融辦備案后，由應急周轉資金承辦主體從應急周轉資金專(zhuān)用賬戶(hù)向合作銀行指定賬戶(hù)匯入相應資金，并通知合作銀行。合作銀行應在收到應急周轉資金后5日內，辦理完成轉貸手續并發(fā)放貸款，最長(cháng)不得超過(guò)20日。

第十八條　歸還。經(jīng)借款企業(yè)委托或授權，合作銀行負責將相應的應急周轉資金及資金占用費足額劃轉至承辦主體專(zhuān)用賬戶(hù)。

第十九條　資料歸檔。應急周轉資金收回后，承辦主體將資金使用、收回全過(guò)程中形成的資料立卷歸檔，以備后查。

第五章　監督和風(fēng)險控制

第二十條　承辦主體是應急周轉資金風(fēng)險控制主體責任單位，應建立健全各項管理制度，對應急周轉資金實(shí)行全程跟蹤管理，及時(shí)掌握使用應急周轉資金的企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況，及時(shí)監測預警應急周轉資金使用情況，及時(shí)采取有效措施防范化解資金風(fēng)險。承辦主體應嚴格按照有關(guān)規定及程序辦理借款審批手續，及時(shí)催收還款，按月向當地市金融辦報送應急周轉資金管理使用情況及重要事項，自覺(jué)接受市金融辦的監督管理。

第二十一條　各市金融辦要及時(shí)向市人民政府和省金融辦報告資金使用過(guò)程中的重大事項，并按季報送季度應急周轉資金管理使用情況，按年度報送全年應急周轉資金管理使用情況。

第二十二條　審計機關(guān)依法對應急周轉資金進(jìn)行審計監督。省、市金融辦牽頭做好相應層級專(zhuān)項審計報告整改落實(shí)組織推動(dòng)工作。

第二十三條　對同意續貸且借款人符合續貸條件的，合作銀行承擔按期足額續貸責任。對因未按時(shí)足額續貸導致應急周轉資金不能及時(shí)歸還的，由合作銀行承擔應急周轉資金歸還、補足的清償責任。

各合作銀行應認真履行協(xié)議約定。由于合作銀行不能有效履行相關(guān)義務(wù)，致使借出的應急周轉資金不能及時(shí)、足額收回，或者由于合作銀行故意提供虛假同意續貸意見(jiàn)，未兌現續貸承諾，造成應急周轉資金不能按時(shí)歸還，承辦主體應依法對其進(jìn)行追償，按程序報告市金融辦提請市人民政府同意，建議采取取消其合作銀行資格、相關(guān)市屬先進(jìn)榮譽(yù)、申請政府獎勵補助資格等措施。

第二十四條　建立應急周轉資金風(fēng)險撥備制度，按資金占用費收入的10%提取風(fēng)險準備金，用于補償業(yè)務(wù)運營(yíng)過(guò)程中出現的不可抗力風(fēng)險損失。風(fēng)險準備金累計金額達到實(shí)繳到位應急周轉資金規模的20%后，可暫不再計提。風(fēng)險準備金實(shí)行專(zhuān)戶(hù)管理，不得挪作他用。

第六章　占用費收取、使用和管理

第二十五條　為充分提高應急周轉資金的運轉效率，企業(yè)在使用資金時(shí)以一年期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）為基礎，按占用時(shí)間繳納差別化資金占用費，應急周轉資金的最長(cháng)使用時(shí)限不超過(guò)20日，資金占用費按照實(shí)際使用的自然日收取。5日（含5日）內歸還，按一年期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）收取資金占用費；6日至20日（含20日）內歸還，按一年期貸款市場(chǎng)報價(jià)利率（LPR）1.5倍執行。

除資金占用費外，應急周轉資金使用不得收取其他任何費用。

第二十六條　應急周轉資金占用費收入列支限用于應急周轉金管理性開(kāi)支，原則上不超每年資金占用費收入的20%。

第二十七條　應急周轉資金的占用費收入結余、專(zhuān)戶(hù)存儲孳生的利息結余轉增應急周轉資金。

第七章　附則

第二十八條　本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期5年。省政府辦公廳2021年6月15日印發(fā)的《山西省企業(yè)資金鏈應急周轉保障資金管理辦法》（晉政辦發(fā)〔2021〕52號）同時(shí)廢止。