提升銀保機構公司治理水平是防范化解金融風(fēng)險的前提和基礎。近年來(lái)，部分中小金融機構由于股東股權管理不規范，公司治理失靈成為誘發(fā)各類(lèi)金融風(fēng)險的源頭。尤其是今年部分地方村鎮銀行取款難事件持續發(fā)酵，這也更加凸顯健全銀保機構公司治理機制的緊迫性和重要性。今年以來(lái)，在一系列監管的重拳出擊下，有效破解了深層次的公司治理機制障礙，推動(dòng)了公司治理邁上新臺階。

公司治理穩健運行

今年以來(lái)，金融監管部門(mén)加大對金融機構公司治理的監管力度，牢牢守住和化解了系統性金融風(fēng)險，總體上銀保機構公司治理保持穩健態(tài)勢。銀保監會(huì )有關(guān)負責人表示，銀行業(yè)保險業(yè)把強化公司治理作為深化行業(yè)改革、轉變體制機制的重要著(zhù)力點(diǎn)，行業(yè)公司治理改革取得了積極成效。

從銀保監會(huì )開(kāi)展的監管評估結果看，我國銀行保險機構公司治理有穩健的基礎。2021年公司治理監管評估參評機構共計1857家，其中商業(yè)銀行1673家，保險機構184家?？傮w上看，2021年評級結果主要集中在B級和C級，與2020年大致持平。具體來(lái)看，被評為C級（合格）的機構最多，共1100家，數量占比59.24%；其次是B級（較好），共366家，占比19.71%；兩者合計占比78.95%。

銀保監會(huì )有關(guān)負責人表示，評估主要從黨的領(lǐng)導、股東治理、董事會(huì )治理、監事會(huì )和管理層治理、風(fēng)險內控、關(guān)聯(lián)交易治理、市場(chǎng)約束、其他利益相關(guān)者治理等八個(gè)維度，合規性和有效性?xún)蓚€(gè)角度對參評機構進(jìn)行綜合評估。評估結果顯示，近年來(lái)在監管推動(dòng)下，銀行業(yè)保險業(yè)公司治理意識逐步提高，公司治理建設和改革取得一定成效。下一步，銀保監會(huì )將繼續做好評估反饋等后續工作，加強對評估結果的應用，持續加強和改進(jìn)公司治理監管。

今年以來(lái)，監管部門(mén)合力提升公司治理水平，國有大型銀行公司治理在行業(yè)中繼續發(fā)揮“頭雁”作用，公司治理規范性、有效性不斷提升。建設銀行黨委書(shū)記、董事長(cháng)田國立表示，提高公司治理質(zhì)效，為全行戰略推進(jìn)和各項工作保駕護航，是完善公司治理體制機制的出發(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。建行“三會(huì )一層”同向發(fā)力，圍繞開(kāi)辟金融服務(wù)綠色通道，精準施策暢通國民經(jīng)濟循環(huán)，做好穩外資、穩外貿金融服務(wù)，守牢風(fēng)險底線(xiàn)，以黨建引領(lǐng)高質(zhì)量發(fā)展等方面推出23條有力度、有溫度、有速度的政策措施，助力維護“六穩”“六?！贝缶?。

值得注意的是，ESG（環(huán)境、社會(huì )、公司治理）理念越來(lái)越受到金融機構關(guān)注，高質(zhì)量發(fā)展成為銀行業(yè)公司治理的共識。郵儲銀行董事會(huì )高度重視ESG建設，探索將ESG理念融入全行發(fā)展戰略、治理結構、企業(yè)文化和業(yè)務(wù)流程，積極履行國有大行責任擔當。此外，興業(yè)銀行通過(guò)修訂公司章程，將董事會(huì )“戰略委員會(huì )”更名為“戰略與ESG委員會(huì )”，明確由董事會(huì )承擔ESG管理的最終責任，在業(yè)內率先成立ESG管理中心，負責全面推進(jìn)ESG管理指標體系建設。

中國社會(huì )科學(xué)院金融研究所銀行研究室主任李廣子表示，對于大型銀行來(lái)說(shuō)，一方面，銀行不僅要關(guān)注經(jīng)濟效益，也要關(guān)注履行環(huán)保責任，踐行社會(huì )責任；不僅要看短期增長(cháng)，也要重視可持續增長(cháng)。另一方面，全面推進(jìn)ESG管理也是大型銀行轉變自身發(fā)展方式的一個(gè)抓手，推進(jìn)ESG管理能夠幫助大型銀行拓展新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，打造新的業(yè)務(wù)增長(cháng)點(diǎn)。

強化制度保障

近日，銀保監會(huì )對2019年發(fā)布的《銀行保險機構公司治理監管評估辦法（試行）》進(jìn)行了修訂，發(fā)布了新版《銀行保險機構公司治理監管評估辦法》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《辦法》）。這是今年監管部門(mén)織密監管評估網(wǎng)取得的實(shí)質(zhì)性成果。

專(zhuān)家認為，監管部門(mén)加強和改進(jìn)銀行保險機構公司治理，有利于提升銀行保險機構公司治理質(zhì)效。招聯(lián)金融首席研究員董希淼表示，《辦法》強調結果應用，實(shí)施分類(lèi)管理。根據公司治理監管評估結果，對銀行保險機構依法采取不同監管措施，其中將公司治理監管評估等級為D級及以下的銀行保險機構列為重點(diǎn)監管對象，采取包括暫停部分業(yè)務(wù)等多方面監管措施。這也體現了差異化監管精神。

為推進(jìn)全面評估銀保機構公司治理，《辦法》的修訂實(shí)際上也在落實(shí)健全公司治理行動(dòng)方案要求。2020年，銀保監會(huì )發(fā)布《健全銀行業(yè)保險業(yè)公司治理三年行動(dòng)方案（2020—2022年）》，系統提出了銀行保險公司治理監管和改革的路線(xiàn)圖和時(shí)間表。光大銀行金融市場(chǎng)部宏觀(guān)研究員周茂華表示，監管部門(mén)加快補齊監管短板，推動(dòng)金融機構完善公司治理，從源頭杜絕金融亂象，推動(dòng)金融機構高質(zhì)量發(fā)展。從修訂版看，亮點(diǎn)不少，擴展了評估機構范圍，適應國內金融業(yè)、各類(lèi)型機構發(fā)展，讓評估監管工作無(wú)死角，提升監管工作適配性。

今年是公司治理三年行動(dòng)方案的收官之年，各地監管部門(mén)聚焦公司治理重要領(lǐng)域的關(guān)鍵問(wèn)題，繼續強化嚴監管基調。比如，黑龍江始終將優(yōu)化公司治理作為中小銀行防風(fēng)險、穩發(fā)展的重要抓手，通過(guò)嚴厲整治、機制建設、監管評估，推動(dòng)轄內中小銀行公司治理水平穩步提升。又如，廣西始終將規范公司治理作為轄內村鎮銀行防風(fēng)險、穩發(fā)展的“牛鼻子”，圍繞加強黨的領(lǐng)導與公司治理融合、提升各治理主體履職質(zhì)效等方面重點(diǎn)發(fā)力，推動(dòng)轄內村鎮銀行公司治理水平穩步提升。

近年來(lái)，銀保監會(huì )在監管制度上與時(shí)俱進(jìn)，不斷吸收新的監管制度要求，為銀行保險機構完善公司治理奠定了制度基礎。銀保監會(huì )陸續出臺《銀行保險機構公司治理準則》《銀行保險機構董事監事履職評價(jià)辦法（試行）》《銀行保險機構大股東行為監管辦法（試行）》《銀行保險機構關(guān)聯(lián)交易管理辦法》等公司治理的監管制度，并根據金融市場(chǎng)運行情況對上述制度要求適時(shí)修改完善，體現了新制度、新變化對公司治理評估的新要求。

總的來(lái)看，3年來(lái)監管部門(mén)不斷探索完善治理機制，推動(dòng)公司治理問(wèn)題整改。2020年確保首次銀行保險機構公司治理全面評估取得實(shí)效，2021年重點(diǎn)抓好評估結果應用和難點(diǎn)問(wèn)題整改，2022年側重于完善評估制度，健全評估工作機制。以前的有關(guān)指標和標準不再適應新的監管要求，需要及時(shí)更新、修訂，不斷完善公司治理評估指標體系與商業(yè)銀行監管評級、保險公司償付能力監管等工作的銜接，督促銀保機構落實(shí)監管評估辦法。

銀保監會(huì )有關(guān)負責人表示，今后要持續做好評估工作，逐步完善評估機制，充分發(fā)揮公司治理評估對健全行業(yè)公司治理的引領(lǐng)作用。通過(guò)評估，及時(shí)準確掌握行業(yè)公司治理情況，推動(dòng)機構改進(jìn)公司治理薄弱環(huán)節，提升公司治理質(zhì)效。

完善兩個(gè)著(zhù)力點(diǎn)

為規范銀行保險機構股東股權行為，銀保監會(huì )近年來(lái)大力整治銀行保險機構股權違規亂象。2019年以來(lái)，銀保監會(huì )已向社會(huì )公開(kāi)銀行保險機構重大違法違規股東81名。今年5月份，銀保監會(huì )又向社會(huì )公開(kāi)第五批共43名重大違法違規股東。

股東違法違規現象是公司治理的一個(gè)頑疾，從近年來(lái)頻發(fā)的中小銀行失范案例中發(fā)現，無(wú)序的公司治理是銀保機構金融風(fēng)險的根源所在。專(zhuān)家表示，當前，強化銀保機構公司治理必須要抓住防風(fēng)險的“牛鼻子”，尤其是要防止大股東操縱和內部人控制，這是公司治理的重要著(zhù)力點(diǎn)。

大股東操縱和內部人控制是公司治理中面臨的難題。李廣子表示，大股東操縱通常表現為大股東利用對金融機構的控制權，通過(guò)層層嵌套、不規范股權代持等方式，突破監管防線(xiàn)，暗中操縱銀行保險金融機構，將其作為低成本的融資渠道，由此給金融機構和中小股東造成損失。此外，內部人控制一般是指金融機構的經(jīng)營(yíng)權掌握在高管等少數內部人手中，股東很難對其行為進(jìn)行有效監督，導致金融機構內部制衡機制失靈，由此對金融機構的利益造成損害。

因此，監管部門(mén)需下大力氣整治這兩項突出的問(wèn)題，促進(jìn)股權結構明晰化和股東行為規范化?！氨O管部門(mén)應進(jìn)一步完善和細化銀行業(yè)股東監管的規章制度，彌補監管短板；對中小銀行股權入資者的資格審核進(jìn)行嚴格把關(guān)，對股東資質(zhì)進(jìn)行穿透式監管，并全面實(shí)施股權第三方托管，尤其是對違法亂紀的不良股東，應堅決進(jìn)行清理?！倍ｍ当硎?#xff0c;嚴格規范大股東行為，更加注重對小股東權益的保護，尤其是地方黨委政府應恪守行為邊界，充分尊重中小銀行公司治理程序，不進(jìn)行不當干涉。在此基礎上，應充分考慮中小銀行實(shí)際情況，適當優(yōu)化中小銀行股東資質(zhì)條件，簡(jiǎn)化合格戰略投資者的引入程序，鼓勵中小銀行引入與發(fā)展戰略契合度高的優(yōu)質(zhì)股東，持續優(yōu)化股權結構。

銀保監會(huì )在深入整治股權與關(guān)聯(lián)交易亂象、健全中小股東權益保障機制的基礎上，持續壓實(shí)銀保機構責任。銀保監會(huì )有關(guān)負責人表示，加強對重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)機構公司治理監管評估及整改情況的督導抽查，大力整治“三會(huì )一層”組織架構不完善問(wèn)題，壓實(shí)監管機構的監管責任與銀行保險機構主體責任。持續開(kāi)展股權和關(guān)聯(lián)交易等公司治理重點(diǎn)領(lǐng)域亂象整治，打擊大股東濫用股東權利，不當干預公司經(jīng)營(yíng)，嚴格問(wèn)責處罰。

黨的二十大報告明確，推進(jìn)國有企業(yè)、金融企業(yè)在完善公司治理中加強黨的領(lǐng)導，加強混合所有制企業(yè)、非公有制企業(yè)黨建工作。銀保監會(huì )有關(guān)負責人表示，黨的領(lǐng)導是做好一切金融工作的根本保證，是中國特色銀行業(yè)保險業(yè)公司治理的本質(zhì)特征，推動(dòng)黨的領(lǐng)導與公司治理有機融合放在首要位置，推動(dòng)國有機構黨組織切實(shí)發(fā)揮作用。（記者 王寶會(huì )）